刘昱妤(裕同科技股吧)

记者5月30日得悉，近来，河北证监局针对上市公司福成股份财政负责人“拒签年报”事项触及的相关主体开出系列罚单。对公司实践操控人李福成、公司财政负责人程静宣布认定为不适当人选的事前奉告书，一起责令李福成期限整改干涉上市公司日常运营的行为；对上市公司及其董事长兼总经理李良、董事会秘书邓重辉采纳出具警示函的行政监管办法，福成股份的年报审计组织永拓管帐师事务所(特别一般合伙)也被采纳出具警示函的行政监管办法。

河北证监局指出，公司实践操控人李福成违规干涉上市公司出产运营管理及财政、管帐活动，违反《国务院关于进一步进步上市公司质量的定见》(国发〔2020〕14号)和《上市公司管理原则》关于实践操控人应维护上市公司独立性的相关要求，严峻危害中小投资者的合法权益。

公司财政负责人程静作为上市公司高档管理人员，未实行签署定时陈述书面承认定见的法定职责，违反法律法规、违反工作操行，严峻渎职，对商场构成恶劣影响，违反了《上市公司信息发表管理办法》的相关规定。

福成股份《2021年度内部操控点评陈述》中未照实发表公司独立性上存在严重缺点，违反了《上市公司信息发表管理办法》的相关规定，公司董事长兼总经理李良、董事会秘书邓重辉对上述违规行为负有首要职责。

永拓管帐师事务所作为福成股份2021年度年报的审计组织，未能在审计陈述出具前获取公司财政负责人签字承认的2021年财政报表，违反了《我国注册管帐师审计原则第1501号—对财政报表构成审计定见和出具审计陈述》的相关规定。此外，针对公司约50%的收购付款经福成集团相关人员签字批阅的财政不独立问题，未恰当辨认并评价存在的严重缺点，出具了无保留定见的内部操控审计陈述，不符合《我国注册管帐师审计原则第1211号—经过了解被审计单位及其环境辨认和评价严重错报危险》的相关规定。

河北证监局着重，上市公司是在“聚光灯”下运营的。参加上市公司运营管理服务的任何人都要有“敬畏商场、敬畏法治、敬畏专业、敬畏投资者”的认识，不得把见不得光的“坏”习气带到上市公司来。实践操控人不能随意干预上市公司运营管理，董事、监事和高档管理人员也不能“固执”回绝实行法定职责，审计组织作为资本商场的“看门人”，要勤勉尽责，不能忽视基础性审计依据的有效性。

河北证监局表明，该案显示了监管部门依法从严监管、精准冲击上市公司管理乱象、实在维护中小投资者合法权益的决计，给商场主体敲响了警钟。